泰国月度做账与税务申报:把申报日历接过去

01什么样的公司该把这条线交出去

• 刚在泰国注册、还没建立申报节奏的公司——第一年最容易在「不知道有这张表」上翻车。
• 本地会计只管记账、没人管税务口径的公司——账做得平不等于申报对,这是两件事。
• 怀疑历史上有漏报、想先摸清底的公司——补哪几期、按什么顺序、滞纳金怎么算,应当整体规划再动手。
• 有跨境付款的公司——见下面第 3 段,这是中资公司最高频的漏报源头。

02我们具体做哪几件事

• 月度记账与账务处理:按泰国会计准则记账,凭证归集与分类,月度试算平衡。
• 月度税务申报:雇员工资预扣、付给个人与泰国法人的服务费租金预扣、增值税、社保供款,以及跨境付款的两张表——按官方口径核对后申报。
• 半年与年度:半年度企业所得税预缴、年度汇算与审计对接、股东大会与年度财务报表报送,一条链排下来,审计师排期提前预留。
• 月度合规复核报告:每月给你一份中英双语的报告——这个月报了什么、有没有需要注意的口径问题、下个月有什么死线。不是一堆表格截图,是能看懂的结论。
• 历史缺口盘点与补救:接手前先做一次盘点,把已有问题列清楚再决定处理顺序,而不是接手之后慢慢发现。

03中资公司最高频的三个漏报点

• 跨境付款触发的是两条义务,不是一条。向境外付服务费、特许权、软件订阅,预扣税和反向计征增值税是两张独立的表、两套判断逻辑。只报了一张,另一张就是净漏报。
• 老板个人卡垫付不豁免。用个人卡替公司付的境外软件订阅,公司作为实际使用方仍是申报义务人。
• 「这个月没交易」不等于「不用报」。必报表当月为零也要报空表,不报同样算逾期。

04关于「我已经有会计了」

这很常见,也不冲突。我们经常接的形态有两种:一种是全量接管——记账加申报一起接;另一种是复核层——你的本地会计继续做账,我们按税务局口径做独立复核,出分级的问题清单与整改建议,重点看勾稽、跨境义务与年度汇算的口径。

哪种合适,取决于你现有团队的能力边界和你想要的控制程度。这个可以先谈清楚再定。

05为什么找我们

• 按官方现行口径核对,不按惯例。每个判断可回溯到法条或公告原文,并标检索日期。
• 不给未经核实的税率与金额。核不到的写「以官方为准」——这条在财税服务里是底线,不是姿态。
• 中文沟通,中英双语出件。报告给你看的是中文,交给审计与主管部门的是英文,不用你在中间翻译。
• 顾问代办到底。你不需要登录任何申报系统,需要用印或本人操作的环节我们提前排期。
• 你的账目数据留在我方自有系统内,不转交任何第三方。